Как закрыть возврат по эквайрингу, если банк списал деньги уже в следующем месяце

Ставьте возврат в учете датой чека ККТ и первички на возврат - то есть последним днем месяца. Списание банком отражайте отдельной датой по выписке - уже следующим месяцем. Остаток на 57 счете на конец месяца в такой ситуации нормален: это деньги в пути, а не ошибка. Подтверждение разрыва - чек возврата, документ «Возврат от покупателя», отчет или реестр эквайера, выписка банка и бухсправка с пояснением расхождения по датам. Проверьте, чтобы в 1С возврат шел через 57, а не сразу через 51, иначе и зависнет сверка с банком. Если банк удержал комиссию при возврате, отдельно сверьте ее отражение.

Дату возврата в учете ставьте по дате первички и чека с признаком «Возврат прихода», а не по дате списания банка. Если эквайер удержал сумму уже 1-го числа следующего месяца, остаток на 57 счете на отчетную дату нормален - это перевод в пути, по Плану счетов он может висеть до банковской выписки. Разрыв закрывайте следующим днем по выписке банка документом списания с расчетного счета. В подтверждение обычно достаточно: чек возврата, заявление покупателя, накладная на возврат, слип или квитанция терминала, отчет эквайера и банковская выписка. Типичная ошибка - переносить дату возврата на следующий месяц только ради красивой сверки.