Акт сверки

Question

Добрый день! Заказчик ООО запросил акт сверки за 3-й квартал. В августе был заключен договор и заказчиком выплачен аванс в размере 30% от суммы договора. В сентябре были подписаны КС-2 и КС-3, но оплата произошла в октябре. В КС-3 зафиксирован зачет аванса пропорционально выполненным работам и гарантийное удержание 5%. Подскажите, какие данные нужно отразить в акте сверки?

Лосев Евгений · Answer

В акте сверки на 30.09 отражайте не сумму договора, а движение расчетов по первичке: в августе — аванс 30%, в сентябре — принятие работ по КС-2 и КС-3, зачет аванса в сумме, указанной в КС-3, и итоговое сальдо на конец квартала. Октябрьскую оплату в сверку за 3 квартал не включают. Гарантийное удержание 5% лучше показать отдельно. Если договором это отсроченная выплата, долг в сверке стоит разделить на текущий и удержанный. Частая ошибка — сворачивать стоимость работ, зачет аванса и удержание в одну строку без расшифровки.

Акт сверки

Связанные вопросы

Кондиционеры в офисе - монтаж отдельно или в стоимость ОС?

Усушка по техкартам в кафе: править нормы или списывать отклонение

Можно ли замену лифта в здании не выделять в отдельный объект ОС

Вопрос по НДС

Здравствуйте! Вопрос конкретный,в инструкциях запутались…: