Как исправить чеки с неверной ставкой НДС после обновления кассы?

Вопрос № 58
Налоги и налогообложение

В январе после перехода на НДС касса несколько дней пробивала чеки со старой ставкой, хотя в учете выручку и налог уже считаем по новым правилам. Покупатели в основном физлица, возвратов почти нет, смены закрыты, деньги в ОФД ушли. Как сейчас правильно исправить ошибку: делать чеки коррекции по каждому дню или по каждому расчету, нужно ли трогать книгу продаж и как не задвоить выручку и НДС в декларации за 1 квартал 2026 года?

Ответы: 1
Юлиана Меркулова
Стаж: 7 лет
Если касса на ФФД 1.1 или 1.2, исправляйте не по дням, а по каждому ошибочному чеку: сначала чек коррекции на обратную операцию, потом чек коррекции с верной ставкой НДС. Если у вас еще ФФД 1.05 - схема другая: возврат прихода и затем правильный чек. Сводной коррекцией за день тут лучше не идти. Книгу продаж трогайте только если она заполнялась из ошибочных кассовых данных. Если выручка и НДС за 1 квартал 2026 уже учтены правильно, в декларации их второй раз не показывайте: чеки коррекции нужны для исправления ККТ-данных, а не для новой реализации. Сделайте бухсправку и реестр исправленных чеков, иначе легко задвоить базу.
Поделиться
Скопировать ссылку
Скопировать ссылку
ВКонтакте
ВКонтакте
Одноклассники
Одноклассники
Telegram
Telegram
Viber
Viber
WhatsApp
WhatsApp

Связанные вопросы

Налоги и налогообложение

Невозвратный аванс после расторжения договора - когда признавать доход

480 000 руб. получили от покупателя авансом, потом договор расторгли, и по допсоглашению эта сумма остается у нас как компенсация. Сомневаюсь, на какую дату правильно признать доход в бухучете и по налогу на прибыль: на день расторжения, на дату соглашения или позже?

2 ответа
Налоги и налогообложение

3 НДФЛ

Здравствуйте, такой вопрос по 3 ндфл, ИП на ОСН, получил доход в конце 2025 года , расходы произвел в 2026 , как учитывать правильно в декларации по 3ндфл за 2025 ?декларацию давно сдала , просто интересно , кто как делает

2 ответа· Уфа
Налоги и налогообложение

Зачет аванса поставщику в счет другой сделки: что делать с НДС

В июне перечислили поставщику 480 000 руб. аванса за товар, а в июле подписали зачет этой суммы в счет аренды склада у него же. Как безопаснее провести это в бухучете и что делать с НДС по авансу?

2 ответа
Налоги и налогообложение

Образцы товара для клиентов - как безопаснее провести в учете

Передаем потенциальным клиентам образцы из обычной товарной партии, без оплаты, чтобы согласовать ассортимент. Сомневаюсь, как правильнее оформить и списать это в учете: как рекламные расходы или как безвозмездную передачу с последствиями по НДС?

2 ответа
Налоги и налогообложение

Арендные каникулы отражать как уменьшение расхода или как прочий доход?

По договору аренды на два месяца дали каникулы дополнительным соглашением, помещение при этом использовали в работе как обычно. Сижу и думаю, в учете безопаснее просто уменьшить расходы по аренде за эти месяцы или показывать отдельный прочий доход от полученной льготы? Хочется закрыть и бухучет, и налог без лишнего риска.

2 ответа