Исправленный УПД после списания материалов в производство

Вопрос № 194
Налоги и налогообложение

Закрыла квартал, материалы уже ушли в производство и часть продукции отгружена, а поставщик прислал исправленный УПД: меняется цена и сумма НДС по прошлой поставке. Как вы на практике правите учет - через корректировку себестоимости выпуска, 60 счет и доплист по НДС или есть более безопасный вариант?

Связанные вопросы

Налоги и налогообложение

Раздача образцов на выставке: можно ли подтвердить расход без списка получателей?

Раздали образцы товара потенциальным клиентам на выставке, поименного списка получателей нет: со склада оформили выдачу, есть смета и отчет по мероприятию. Как на практике подтвердить расход и что делать с НДС, чтобы потом не спорить на проверке?

3 ответа
Налоги и налогообложение

Как выгоднее передать автомобиль учредителю

Коллеги, ООО на УСН 6% + НДС 5%. Хочет в счёт дивидендов или зарплаты (частями удерживать потом) продать автомобиль организации своему учредителю , по совместительству ген. директору. Или оформить дарение. Что будет выгодне? Если продажа, то он платит 5% НДС + УСН 6% от цены сделки? А если дарение, то 5% НДС и 13% НДФЛ?

3 ответа· Уфа
Налоги и налогообложение

Можно ли списать НЗП по отмененному заказу без спора по налогу на прибыль

Можно ли единовременно списать незавершенку по заказу, который клиент отменил уже после запуска в производство? Часть материалов дальше не пригодится, часть можно пустить в другие изделия только после доработки. Как правильно оформить списание и что безопаснее показать в расходах в бухучете и по прибыли?

2 ответа
Налоги и налогообложение

Ретро-бонус от поставщика после продажи товара - как править себестоимость и налоги?

Закрыла квартал, часть партии уже продана, а поставщик прислал допсоглашение на ретро-бонус за объем и уменьшает цену задним числом. Теперь не пойму, как правильно провести это в учете: уменьшать себестоимость остатков и уже реализованного товара, и что делать с налогом на прибыль и НДС?

2 ответа
Налоги и налогообложение

Отгрузка в декабре, УПД подписан в январе: когда ставить выручку и НДС?

Товар со склада уехал 29 декабря, покупатель принял без претензий, но УПД в ЭДО подписал только 10 января. По договору право собственности переходит при передаче перевозчику. Я выручку и НДС ставлю декабрем или кто-то переносит на январь?

2 ответа